Het financiële resultaat van de Bestuursrapportage 2022 bedraagt € 1.414.000 positief, waarmee de bijgestelde Begroting 2022 op een begrotingsoverschot van € 2.335.000 uitkomt.
In onderstaande tabel is dit weergegeven:
Bedragen × € 1.000 | ||||||
Eindsaldo Begroting 2022 | 3.205 | |||||
Tussentijdse wijzigingen | -2.284 | |||||
Bestuursrapportage 2022 | lasten | baten | reserves | saldo | ||
Autonoom | 1.614 | 11.742 | -713 | 12.643 | ||
Afwijkingen | Intern | -11.923 | 1.088 | 0 | -10.835 | |
Verbonden Partijen | -492 | 98 | 0 | -394 | ||
Totaal Bestuursrapportage 2022 | 1.414 | |||||
Geactualiseerde Begroting 2022 | 2.335 | |||||
-/- betreft een nadeel | ||||||
De tussentijdse wijzigingen van € 2.284.000 van het primaire eindsaldo Begroting 2022 van € 3.205.000 bestaan uit het verwerken van de volgende raadsbesluiten:
- Amendement 'Programma Sportparken' (€ 2.000.000) bij Begroting 2022, zie raadsbesluit 2021-0135173 van 8 november 2021.
- Aanvullende financiële bijdrage RTV Dordrecht in overbruggingsjaar 2022 (€ 100.000), zie raadsbesluiten 2022-0005366 van 1 februari 2022 en 2022-0053143 van 31 mei 2022.
- Invoeren regeling opkoopbescherming (€ 100.000, zie raadsbesluiten 2022-0001900 van 1 februari 2022 en 2022-0053143 van 31 mei 2022.
- Herhuisvesting van DOOR in Munt 5 (€ 84.000), zie raadsbesluit 2022-0021301 van 22 februari 2022.
We stellen voor het positieve resultaat van deze Bestuursrapportage 2022 van € 1.414.000 ten gunste te brengen van het huidige begrotingsresultaat. De actuele Begroting 2022 kent momenteel een begrotingsoverschot van € 921.000. Het bijgestelde saldo wordt daarmee € 2.335.000 positief. Aan het einde van het jaar wordt het resultaat, behoudens verschillen tussen 'begroot en realisatie' in beginsel toegevoegd aan de Algemene Reserve.
In het onderdeel naar de jaarrekening is een aantal ontwikkelingen geschetst die het geprognosticeerde resultaat 2022 negatief kunnen beïnvloeden. Voor deze onzekerheden is een afdoende weerstandsvermogen van belang.
Grootste financiële afwijkingen
Het positieve resultaat is een saldo van plussen en minnen. In de onderstaande tabel zijn de tien grootste financiële afwijkingen weergegeven. In het onderdeel programma's zijn alle financiële afwijkingen per programma toegelicht.
Bedragen × € 1.000 | |||
Categorie | Afwijking | I/S/S* | Saldo |
Autonoom | Bijstelling accres Meicirculaire 2022 verwerkt | I | 7.920 |
Autonoom | Rijksbudget inkomensondersteuning valt tegen | I | -1.834 |
Intern | Personeelslasten vallen tegen | I/S* | -1.625 |
Verbonden partijen | Lasten WMO-voorzieningen vallen mee | I | 1.517 |
Verbonden partijen | Middelen Meicirculaire 2022 bij GR Sociaal ingezet | I | -1.400 |
Autonoom | Jeugdhulp valt duurder uit | I/S | -1.282 |
Verbonden partijen | Bijdrage aan Brandweer stijgt | I/S | -627 |
Intern | Incidentele grondverkopen niet voorzien | I | 589 |
Intern | Werving en selectie van personeel geïntensiveerd | I | -518 |
Intern | Stelpost interne ontwikkelingen valt vrij | I | 497 |
-/- betreft een nadeel | |||
Investeringskredieten
Voor een aantal investeringsprojecten moet het budget worden bijgesteld. Voor de Engelenburgerbrug is er sprake van meerkosten wegens het uitlopen van de werkzaamheden. Anderzijds levert de actualisatie van de planning van de renovatie van kademuren juist een voordeel op. Door de stijgende kosten voor materialen zijn de kosten voor het onderhoud aan riolen hoger dan begroot, maar dit wordt opgevangen vanuit de spaarvoorziening. Onder de streep zijn de voor- en nadelen op de investeringen in evenwicht.
Naast extra uitgaven is ook sprake van een verwachte onderbesteding in het lopende jaar van minimaal € 11,9 miljoen. Dit betreft projecten die dit jaar niet meer (geheel) uitgevoerd kunnen worden en doorschuiven naar 2023 en verder. Het betreft een eerste inschatting van verschuivingen, de definitieve kredietverschuivingen worden verwerkt bij de verzamelwijziging in het najaar. Deze verschuiving leidt tot incidenteel lagere kapitaallasten in 2023 of volgende jaren.
Zie voor meer informatie het onderdeel investeringskredieten in deze Bestuursrapportage.